D/P là gì? Quy trình và rủi ro khi thực hiện thanh toán DP

D/P là gì?

D/P là một phương thức thanh toán trong thương mại quốc tế. D/P viết tắt là Documents against payment. Đây là phương thức thanh toán giao tiền thì giao chứng từ. Tức là nhà xuất khẩu chỉ định ngân hàng xuất trình chỉ giao các chứng từ cho nhà nhập khẩu nếu nhà nhập khẩu thanh toán đầy đủ hóa đơn hoặc hối phiếu kèm theo. Hay nói cách khác, nhà nhập khẩu chỉ có thể nhận được chứng từ ngay tại thời điểm họ đã thanh toán tiền cho ngân hàng.

Quy trình thanh toán D/P

Quy trình thanh toán D/P bao gồm 9 bước và trình tự các bước được mô tả theo sơ đồ bên dưới

Quy trình thanh toán D/P trong thương mại quốc tế

Bước 1: Nhà xuất khẩu liên hệ ngân hàng xuất khẩu để mở tài khoản

Bước 2: Nhà xuất khẩu gửi hàng hóa và chứng từ cho công ty vận chuyển (Freight forwarder).

Bước 3: Freight forwarder gửi hàng hóa và nhận Bill of lading (B/L) từ người chuyên chở (carrier).

Bước 4: Freight forwarder gửi bộ chứng từ đến ngân hàng xuất khẩu.

Bước 5: Ngân hàng xuất khẩu gửi bộ chứng từ đến ngân hàng nhập khẩu

Bước 6:  Nhà nhập khẩu tiến hành thanh toán cho ngân hàng nhập khẩu và nhận bộ chứng từ.

Bước 7: Nhà nhập khẩu giao bộ chứng từ cho carrier và tiến hành nhận hàng hóa.

Bước 8: Ngân hàng nhập khẩu tiến hành chuyển giao tiền cho ngân hàng xuất khẩu

Bước 7: Ngân hàng xuất khẩu chuyển tiền vào tài khoản nhà xuất khẩu.

Rủi ro trong thanh toán DP (Documents Against Payment)

Rủi ro trong thanh toán D/P xảy ra chủ yếu đối với nhà nhập khẩu vì không được kiểm tra tình trạng của hàng hóa và kiểm tra bộ chứng từ trong khi hàng hóa đã được chuyển giao đến cảng nhập khẩu.

Nhìn chung phương thức này khá an toàn và đảm bảo quyền lợi tối đa của nhà xuất khẩu. Tuy nhiên, đó chỉ là trong trường hợp nhà xuất khẩu tuân thủ gửi bộ chứng từ trong thời hạn hiệu lực của D/P.